关于金蝶软件中税金的计提，根据企业类型和业务需求，操作方式有所不同，具体如下：

一、小规模纳税人税金计提

增值税计提

- 小规模纳税人无需计提销项税，直接通过“应交税金-未交增值税”科目核算。

- 销售时直接借记“银行存款”等科目，贷记“应交税金-未交增值税”。

- 月末需根据增值税额提取城建税、教育费附加，通过“应交税金-未交增值税”科目进行转账。

附加税费计提

- 城建税、教育费附加等附加税费以增值税额为计算依据，月末按比例计提。

- 例如：

$$借：主营业务税金及附加 \\

贷：应交税费-城建税 \\

其他应交款-教育费附加$$$$

二、一般纳税人税金计提

增值税计提

- 需分别核算销项税和进项税，通过“应交税金-应交增值税”科目下的“销项税额”和“进项税额”明细科目核算。

- 销售时：

$$借：银行存款 \\

贷：主营业务收入 \\

应交税金-应交增值税（销项税额）$$$$

- 进项税抵扣时：

$$借：应交税金-应交增值税（进项税额） \\

贷：应付账款/应付票据等$$

- 月末结转未交增值税：

$$借：应交税金-应交增值税（未交增值税） \\

贷：银行存款$$$$

企业所得税计提

- 按月计算应纳税所得额，通过“所得税费用”科目核算。

- 计提分录为：

$$借：所得税费用 \\

贷：应交税费-应交企业所得税$$$$

- 实际缴纳时：

$$借：应交税费-应交企业所得税 \\

贷：银行存款$$$$

三、操作注意事项

软件功能差异

- 基础版金蝶软件需手动录入税金分录，无法自动计提。

- 金蝶精斗云等高级版本支持自动转账功能，可设置按月/按季计提增值税，并自动生成计提凭证。

设置步骤

- 进入“结账”界面，选择计提方式（按月/按季）。

- 设置应交增值税、消费税等科目取数规则，系统自动计算税额。

- 完成凭证分录模板设置，系统生成完整计提分录。

特殊场景

- 进出口业务需额外设置关税、增值税退税等科目。

- 若存在减免税政策，需在税率栏填写对应减免比例。

建议根据企业规模和业务复杂度选择合适的功能模块，并定期检查税金计算准确性。如需进一步自动化，可咨询金蝶官方技术支持。