速达软件的核销操作需根据业务类型选择合适方法，具体操作及注意事项如下：

一、常规往来账核销

直接冲减

对于正常往来的核销，直接通过收付款单进行冲减操作，系统会自动更新账户余额，无需额外处理。

虚拟账户调整

若涉及坏账、调整等特殊往来，需创建虚拟账户，通过收付款单引用期初调整分录完成核销。此操作不影响实际资金账户，但需注意长期未处理的往来可能影响财务报表准确性。

二、特殊场景处理

预收冲应收/预付冲应付

直接在收付款单中选择对应类型（如预收冲应收、预付冲应付），系统会自动调整相关账户余额。

三角债处理（仅限速达5000）

若存在未结算的三角债，需在反结账到期初时通过“反启用帐套”功能调整，但需注意长期挂账可能影响数据价值。

三、注意事项

核销限制

速达3000不支持三角债核销功能，仅速达5000及以上版本可用。

操作时效

长期未处理的往来（如超过数月）可能因数据价值降低而失去核销意义，建议定期清理或备份。

规范要求

不同行业（如制造业）对成本核算方法有特定要求，建议根据企业性质选择合适的成本核实方法（如移动加权平均法、全月一次加权平均法等）。

四、操作步骤示例（以常规核销为例）

登录系统

进入速达软件后，选择对应账套并进入“业务处理”模块。

创建收付款单

新建收付款单，选择交易类型（如销售/采购），录入对方信息、金额及日期。

关联期初调整

在金额栏填写期初调整分录，系统会自动计算并更新相关账户余额。

审核与提交

完成审核后提交，系统将生成记账凭证并更新财务报表。

建议操作前备份相关数据，若涉及复杂业务场景可咨询速达官方客服获取进一步支持。